Que faire si un bénéficiaire du trust ne veut pas que l'argent?

Question: Mon père est décédé en Avril 2006. J'ai distribué les fonds en fonction de la fiducie, sauf pour environ $ 28.000 qui est d'aller à ma nièce (petite-fille de mon père). Elle n'a pas retourné son W9 comme elle est hésité à recevoir l'argent en raison du fait qu'elle est sur le SSI.

Je veux fermer le compte d'affectation spéciale et être en mesure de déposer les impôts nécessaires au début de 2007.

Avez-vous déjà entendu parler d'une situation similaire? Que proposez-vous, je ne sorte que je peux mettre plus à ce sujet. J.P.

Réponse: Cher JP - Comme le fiduciaire, vous ne pouvez pas simplement aller de l'avant et de distribuer part de votre nièce de la fiducie à quelqu'un d'autre. Ce serait vous rendre vulnérable à un procès si votre nièce a décidé plus tard qu'elle voulait de l'argent.

Afin de protéger la confiance et vous-même, soit vous avez de distribuer l'argent à sa fin ou en quelque sorte ses droits en vertu de la fiducie. Une façon de faire qui est d'avoir votre nièce renoncer à ses droits en vertu de la fiducie par la signature d'un document écrit à cet effet. Le document doit être vu et notariée, juste pour être sûr - et vous devriez vérifier les lois de votre état sur ce afin de s'assurer qu'il est juridiquement valable.

Bien que cela puisse résoudre votre problème, il ne sera pas le sien résoudre. C'est parce que, en vertu des lois fiscales, votre nièce sera réputé avoir reçu l'argent de toute façon et puis a fait un don à quelqu'un d'autre, probablement les bénéficiaires éventuels de la fiducie. Cela exigerait le dépôt d'une déclaration d'impôt fédérale cadeau de sa part depuis le don dépasse l'exclusion don annuel d'impôt (12.000 $ actuellement).

Il ya un moyen de sortir de ces deux problèmes, mais le temps est compté si elle n'a pas déjà été. En vertu des lois fiscales, votre nièce pourrait signer une décharge qualifiée, ce qui permettrait à votre nièce de renoncer à l'$ 28.000 sans encourir de conséquences fiscales négatives cadeaux. Bien que votre nièce ne soit pas trop préoccupé par les droits de donation à ce point, elle peut venir à le regretter plus tard si elle ne entrera en une quantité importante d'argent. En outre, il ya une possibilité que certains des $ 28.000 peuvent être imposables à elle pour fins d'impôt. Cela dépendra de savoir si la distribution de son est un don spécifique ou une partie de la supplétive de la fiducie. Néanmoins, il est quelque chose qui doit être pris en considération.

Une mise en garde qualifiée permettra d'éviter ces problèmes fiscaux et vous permettent de donner à l'$ 28.000 pour les bénéficiaires éventuels et fermez la confiance, mais l'avertissement qualifié doit être fait dans les 9 mois après la mort de votre père (sans doute, c'est lorsque l'intérêt de la nièce a été dévolu ) ou sur le 21e anniversaire de votre nièce, selon ce qui survient plus tard. Si votre nièce est déjà 21, puis le temps est compté, car vous dites que votre père est décédé en Avril de cette année.

Si votre nièce décide de ne pas signer une décharge qualifiée ou tout autre document renoncer à sa participation dans la fiducie, alors vous pourriez déposer une demande de jugement déclaratoire. La plupart des États ont adopté des lois autorisant leurs tribunaux à rendre des jugements déclaratoires et cela peut être la meilleure chose à faire dans votre cas. En effet, vous demandez au tribunal de décider ce que vous devez faire avec une part de votre nièce de la fiducie.

Enfin, je dirais que quelqu'un prenne une minute ou deux pour savoir si l'argent sera effectivement prises par l'Etat. L'Etat va récupérer que le montant réel des prestations versées à votre nièce, de sorte que peut-être moins de $ 28.000, elle l'recevrez de la fiducie. Dans ce cas, elle pourrait empocher la différence.

La plupart des gens pensent que l'Etat va prendre tout l'argent qui est donné à quelqu'un comme votre nièce. Mais, ce n'est pas le cas. Un simple appel téléphonique au bureau des services sociaux bon de dire à votre nièce combien l'Etat va sortir de la $ 28.000. Qui sait, elle peut trouver qu'elle peut garder une bonne partie de celui-ci.

Pour résumer, vous devriez faire quelques calculs rapides pour voir si une mise en garde qualifiée peuvent encore être apportées. Vous devriez également faire tout ce que vous pouvez déterminer combien de $ 28 000 seraient effectivement prises par l'Etat. Une fois que vous avez cette information, alors vous pouvez en discuter avec votre nièce et qu'elle prenne les mesures appropriées. Si elle refuse de faire quelque chose, alors votre seul recours est de demander un jugement déclaratoire de la part des tribunaux étatiques....